不要把艺术品作为洗钱的工具!!!

什么是避税？ 袁立揭秘娱乐圈更大内幕——洗钱！

袁立明天发微博，暗示娱乐圈内幕黑幕越来越多，并援引网文揭露其洗钱动机和手段。 以下为全文：

1、什么是黑钱？

所有通过非法手段获得的收入都是黑钱。 比如毒品收入、抢劫收入、盗窃收入、保护费、贿赂、挪用公款等等，永远是你的收入来源或者导致你收入的行为是违法的，所以钱是黑的。

在法律上，“洗钱”中的“钱”，在民法上是指特定来源的非法所得。 我国民法第一百九十一条规定，洗钱的上游犯罪是“毒品犯罪、黑社会性质的有组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私走私犯罪、贪污贿赂犯罪、扰乱金融管理秩序犯罪”。和金融盗窃罪。

2. 什么是洗钱？

所谓洗黑钱，是指通过各种手段将上述黑钱转化为来源合法的收入。 这里要注意的是，本身并没有合法或非法的钱。 不管怎么洗，钱还是钱，只是变成了可以说是有合法收入来源的钱。 有人提到，公务员行贿后将财产转移到美国。 我觉得这应该叫财产转移，而不是洗钱，除非公务员伪造一个美国同事给他留下一大笔遗产，然后把钱还给自己。 这称为帐户洗钱。

3. 为什么洗钱？

既然钱本身不违法，为什么还要洗钱呢？ 虽然目的只有一个：防止引起司法部门的注意。 人们必须花钱才能赚钱。 如果你偷偷挣来的钱，埋在自家后院，等100年后你的子孙悄悄拿走，那你就没有洗钱的必要了。 所以大家洗钱的目的就是说我要花这个钱或者说我要让别人知道我有这个钱。

问题来了。 如果你是一个普通居民，拥有大量财产来源不明，那么多年来肯定会引起司法部门的注意，然后他们就会开始调查你。 之后，就有可能查明你是什么时候拿到钱的。 侯爷干的坏事。 其实，如果你确信自己当初做的坏事永远不会被追究，你就不需要洗钱，但通常人都不想一辈子都生活在焦虑之中，所以之所以洗钱，是为了让自己和原来的人脱离他人的违法行为，成为一个可以适当控制自己合法来源收入的好公民，再怎么炫耀也不会被警察抓到。 而如果你是国家雇员，在我国存在着“巨额财产来源不明的犯罪”。 一旦你的家被抄家，只要你不能说出你财产的合法来源，你就会被定罪。 因此，为自己编织一份合法的收入来源就显得更加必要了。

4、洗钱的手段有哪些？

洗钱虽然一进一出，手段极其复杂，但有几个共同点：

1）部分投资行为（即加钱）需要保密。 也就是说，你投了多少钱，谁也查不到，因为只要这个查出来，你的钱本身就有问题，之前洗了也没用。 比如通过赌博洗钱，你的投资是用现金当场购买筹码，或者通过保密渠道从赌博中收取，这样就不容易被发现，然后配合赌博。 你用这种筹码去赌到底。 把剩下的筹码换成现金离开游戏（有的干脆全输给赌博，赌博会找别的理由把钱给你），这样没人知道你投了多少钱，你可以说你拿走的钱都是你赢的。

2）要有收入，不管是开饭店还是拍电影，都是为了掩饰洗钱的面子。 但是，这张脸必须有收入。 具体收入取决于你想洗多少钱。

3）大量现金支付，所有洗钱都伴随着难以追查的大量现金交易。 比如拍一部电影，你拿着两亿的收据蹲着是拍不完的。 小额支付你得换成大额Cash，支付过程好像你认识我，别人不知道你付了多少钱。 比如你拍一部电影，可以说你投资了5亿。 虽然拍戏花了多少钱只有自己知道，但最后只花了1亿，收视率3亿。 这3亿元是你的合法收入。

欢迎您添加其他手段，例如开餐厅，利用高营业额来赚取虚高的收入。 例如，做一个钱包投资公司。 比如在黑市上高价买了一件古董后，再冒充自己捡到的拍卖品，只要能带来合法收入，符合里面的共性，都可以用来洗钱。

更新：我发现大家对电影行业的洗钱案件很感兴趣，评论里也有很多讨论，但是包括我在内都不是很了解，于是查了一些资料，问了知情人，并把这个案例用于分析：

1、之前我们想用一个单独的视频产品来分析洗钱的模型、输入、输出和欺诈过程，但是业内人士告诉我，实际情况不是这样的：针对个案的模型构建是毫无意义艺术品拍卖骗局，因为视频洗钱是一个常年的过程。

2. 无论在台湾还是香港，电影制作公司都需要一系列复杂的准入机制。 也就是说，这个模式并不是说我有一笔黑钱，我就作为投资人拍一部电影，而是你首先要建立一个常年为你洗钱服务的电影公司，然后公司自己投资（洗老板自己的钱），或者经常接受外部投资（洗老板兄弟的钱）。

3、所以电影洗钱是这样的：首先有一个公司，但是这个公司要拍很多剧，是真正的电影公司，不是包包公司。 之后，究竟是如何洗钱的呢？ 正是在公司运营过程中，高账面收入（而不是高利润！）促使公司在拍电影的过程中实际投入比账面投入少得多。 收入也比账面收入少。 比如某部电影，我实际投资了1000万元，实际收入是5000万元。 账上，我投资了8000万元，赚了1亿元。 最后，不管我的片子赚了还是亏了，总有很多钱成为公司的合法收入。

4、具体处理如下： 关于虚报费用，已在其中明确说明。 实际付款少于您在纳税申报单中报告的金额。 这方面的金融诈骗很容易做。 收入方面，跟你合作的附属公司不计其数，比如租你电影的场地，买你电影的票（但票钱其实是左兜到左兜），甚至买你的DVD , 请你的艺人打开 blah blah blah。 其实，这些都是企业报税的手段，并不局限于某部电影的专项投资。

5、以香港为例，众所周知，上个世纪的香港电影市场虽然正常，大手笔投资的电影项目随处可见，但有盈利也有亏损。 如果我们分析一下投资行为，我们会发现投资人一定是坏了，这么多钱存建行赚的比这个还多，人家不要，所以需要幻灯片来说明，公司什么时候做的经营中，不断有不明资金变成合法收入。

6、至于为什么洗钱大鳄（如香港黑帮）选择电影而不是其他洗钱手段？ 主要原因是：

1）我上面说了，一部电影可以在短时间内产生大量的收入，而在投资的过程中，有很多成本是难以监控和审查的，需要支付大量的现金。 在道具、造景、劳务方面，与书法、绘画一样，属于艺术。可以说，小场景值多少钱。 在片场，彭的一声巨响，全都烧焦了，根本查不出来。 您可以报告雷管总量的额外金额...

2）电影公司其实就是演员经纪公司，收入可以更加多元化。 比如我说这个演员去年帮我表演了32个把戏，赚了10亿新卢布，公司拿了一半。 你有脾气吗？

3）黑帮大鳄！ 都非常有品位！ 高档人物！ 怎么可能开餐厅！ 其实就是搞电影之类的有味道的东西！ 他们赚钱是为了什么？ 女孩！ 洗钱，其实需要开一家电影公司！ 没有左抱抱右抱之类的！

艺术品的特性决定了它是最便捷的洗钱工具之一。 艺术品的价值判定没有权威机构和估价标准，很容易被炒作天价。 再加上艺术品交易的不透明性，那些都决定了艺术品成为个人洗钱的首选。

艺术品拍卖背后的洗钱手段一般包括以下几种：

一是黑钱洗钱。 比如A需要将几万黑金变成合法收入，才能在市场上以每幅10亿元的价格购买艺术家B的作品，然后将这些画作的价值大肆炒作上天- 高价，并将画作送去拍卖，安排不同的人通过洗钱组织在不同的拍卖行以1000亿元以上的天价拍卖。 这笔钱由A的黑金支付，让黑金以艺术品投资的名义洗白上去。

二是行贿洗钱。 假设A可以控制10000元的公共资产，他可以建立一个艺术品投资机构或美术馆。 A收到后，找到B联手，将B送来的价值1000亿元的艺术品卖到10000元。 下来的9000亿可以变成私人的，甲乙可以协商分摊。

三是关联洗钱。 一些天价交易并没有让买卖双方受益，反而为与其没有社会关系的关联方洗钱。 A提前一三年购买了大量B画家的画作，将黑金变成了艺术品。 随后，洗钱组织安排C和D共同为B炒作一波跌价，A可以随时在拍卖行或画廊转让B。 工作，并将利润转移给关联方，以达到洗钱的目的。

为使洗钱资金获利最大化，用于洗钱的商品价格通常会提高100倍左右，而商品的真实价格也是洗钱费用的一部分。 一些洗钱交易可以分为真实交易和虚拟交易两部分。 比如一笔4.3亿的交易，真实交易部分是3000万，需要支付，虚拟交易是4亿，所以4亿的虚拟部分是用来洗钱的，如果文物是用来洗钱的，拍卖行上的文物真假无所谓，但假的更好，因为假的真价越来越低，减少了洗钱的手续费。 比如，假清代玉凳拍了2亿元，假宋徽宗千字铭拍了1亿，假齐白石虾1.2亿多，假徐悲鸿这幅画以7000万元的价格售出。

可见艺术品拍卖骗局，艺术品洗钱是一门相当复杂的生意。 需要的人并不多，能够动员这么大规模的资金，主要是富商、企业高管和贪官。

如何打击艺术品洗钱活动？

艺术品洗钱在国外还是新鲜事物。 高价艺术品交易是逃避国外监控的内幕地带。 国外《拍卖法》对交易双方身份的保密规定越来越多。 干预力度大，监管部门成立筹备工作重重打击洗钱圈内人。 中国反洗钱法规定，100亿元以上的汇款和20亿元以上的现金存款，必须按大额交易记录。 艺术市场可以参考； 为了避免艺术品黄金的熔化和货币化，欧共体此前修改了反洗钱法，触角已经伸向画廊，中国也可以借鉴超过1.5万美元的艺术品交易备案； 拍卖中买卖双方的信息不得公开，但必须存档记录； 加强拍卖税收也可以有效控制洗钱活动。” 中国文物学会副会长李晓东介绍了他认为可行的办法。 几种行之有效的方法。

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