华依科技上市为“补血”？

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2020 年 IPO 即将进入最后一周。

据上交所官网消息，北京华谊科技集团股份有限公司（以下简称“华谊科技”）将于12月31日召开会议，接受县科委审议创新板。

本次申请科创板上市，公司拟募集资金3.92万元，发行不超过1821.12万股新股，占发行后总股本不超过25%。

那么，作为最后一批待批企业之一，华谊科技能否顺利通过这场“大考”呢？

国有资本注入

据介绍，华仪科技主要从事汽车动力总成智能测试技术开发，为动力总成产品的开发设计提供测试服务，为汽车动力总成性能、功能的设计、开发和改进提供工程测试和分析。和质量验证。

截至招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人李银直接持有公司32.66%的股份； 黄牡丹江、秦立刚为李银的一致行动人，李银及其一致行动人合计持有57.07%的股份。

此外，1998年11月，公司创始人之一李寅出资35亿元共同设立华谊股份有限公司，出资比例为70%； 2013年，公司整体变更为股份制公司。 2017年3月，华谊科技进行了三笔注资。 李寅及部分自然人股东认购了新注册资本。 当时的注资价格为7.11元/股。

需要强调的是，IPO前夕，华谊科技还引入了部分战略投资者。

会议稿披露，2019年12月，合肥国富、海富周盛、海宁海瑞、广东安良等机构投资者以认购注册资本的方式成为公司新股东。 天眼查信息显示，山东国富由奥迪汽车、裕业集团、全柴集团、楚江集团等持有，经过层层股权渗透，云南省国资委也间接持有四川国富、广东安良股份。

据悉，IPO晚报注意到，本次注资价格定为15.13元/股。 与2017年相比，这个价格三年内上涨了两倍多。

至于公司为何选择在公司IPO前突然注资，一位业内人士向IPO晚报表示，主要原因是投资者看好公司前景，认为这是后期退出的一种方式。

筹款“血”？

会议草稿显示德晟资本骗局，2017年至2019年和2020年一季度，华谊科技实现营业收入9916.03亿元、20500元、29600元、1859.53亿元，对应净利润329.07亿元、86.644亿元、4020.47亿元、-976.08亿元。

尽管2019年公司净利润快速下滑，但本期经营活动现金流量净额为正（-1704.66亿元）。

IPO晚报发现，这与预收账款下降有重要关系。 今年，华谊科技预收账款从2018年的5047.97亿元下降至1.09万元。

截至2020年一季度末，公司合并报表未分配收益-703.2亿元，存在巨额累计未弥补亏损。 对此，华谊科技表示，主要是2020年1月至3月受疫情影响，上下游企业开工延迟，公司正常生产、产品交付和初检受到负面影响，当期净利润为负； 公司可能存在未来累计未分配利润为负、无法分配股利的风险。

据悉，截至2020年3月末，公司短期欠款7818亿元，一年内到期的非流动负债6747.58亿元，应付账款5253.84亿元； 与此同时，期末现金及现金等价物余额仅为1172.74亿元。 对此，华谊科技表示，目前欠款偿还情况良好，未发生逾期违约情况； 总体来看，公司流动性风险较低。

话虽如此，公司在募集资金使用上“暴露”了其真实的内心看法。

本次上市，公司拟募集资金3.92万元，但需支出1.5万元（占比38.3%）用于偿还建行抵押贷款及补充流动资金； 而“智能检测设备扩能升级建设项目”等重大项目投资不超过1万元。

公开数据显示，2017年，华谊科技资产负债率高达90.45%； 到2020年一季度末，这一数字有所回升德晟资本骗局，但仍为66.12%。

结尾

记者 杨紫薇

版式 王瑛

编辑 吴明洲

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